Ejecución contractual del suministro de bienes, suministro de gasolina de 90 octanos para la maquinaria liviana de la municipalidad provincial Contamana


Ejecución contractual del suministro de bienes, suministro de gasolina de 90 octanos para la maquinaria liviana de la municipalidad provincial Contamana

El servicio de control simultáneo se realizó teniendo como objetivo evaluar la ejecución del mencionado suministro a fin de determinar posibles situaciones que pondrían en riesgo el resultado y logro de los objetivos de esta contratación.

Entidad auditada: municipalidad provincial de Ucayali, monto de la materia de control: s/ 262,948.00. Gasolina de 90 octanos es suministrado a la entidad por un tercero ajeno al contratista, cuyo establecimiento no cuenta con autorización de Osinergmin, ni licencia de funcionamiento para tal fin; genera el riesgo de incumplimiento del objeto de la contratación y de la seguridad del personal de la entidad y la población del lugar, debido a que el tercero no tiene obligaciones contractuales y atiende en un local que no cuenta con autorización de Osinergmin, ni licencia de funcionamiento.

Incumplimiento del procedimiento para la atención de gasolina de 90 octanos para la maquinaria liviana de la entidad, genera el riesgo que se tramite el pago sin contar con documentación precisa que demuestre el suministro total del bien adquirido; genera el riesgo que se pague por un bien sin corroborar documentalmente los detalles del suministro y que la entidad no se beneficie con la totalidad del bien pagado.

La entidad emitió vales de atención por 562 galones de combustible antes de la suscripción del contrato, siendo pagados con cargo a este, generando el riesgo que se pague un monto que no corresponde beneficiando al contratista y perjudicando a la entidad. 

Operativo buen uso de los recursos municipales en la municipalidad provincial de Ucayali.

Tuvo como objetivo verificar los procesos de recaudación, captación, custodia, depósito y registro de los recursos directamente recaudados por los gobiernos locales, que comprende entre otras acciones (arqueo de fondos tesorería, caja central, ventanilla), y determinar si vienen cumpliendo con la normativa aplicable y disposiciones internas vigentes, en la municipalidad provincial de Ucayali.

Observaciones hechas: La gerencia de administración y finanzas no realiza arqueos inopinados por lo menos una vez al mes a las cajas (central y fondo fijo). La municipalidad provincial de Ucayali, no cuenta con ordenanza o norma interna que establezcan procedimientos para la recaudación y depósitos de los recursos directamente recaudados.